廣鋼股份今日發(fā)布調(diào)整后的正式《資產(chǎn)重組方案》，據(jù)公告，本次交易方案分為重大資產(chǎn)置換、向特定對象發(fā)行股份購買資產(chǎn)及股份轉(zhuǎn)讓三部分，采用的是當(dāng)前市場通行的“凈殼出讓”方式。

　　根據(jù)方案，廣鋼股份國有股權(quán)將通過協(xié)議轉(zhuǎn)讓方式轉(zhuǎn)給廣日集團(tuán)，本次交易完成后，上市公司將置出全部鋼鐵經(jīng)營性資產(chǎn)，同時置入及購買以電梯整機(jī)制造、電梯零部件生產(chǎn)及物流服務(wù)為主業(yè)，引入國際化高端合作向關(guān)聯(lián)產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域拓展的優(yōu)良資產(chǎn)；轉(zhuǎn)型為廣日集團(tuán)控股下的電梯綜合業(yè)務(wù)為主業(yè)的上市公司。

　　擬置入資產(chǎn)盈利能力超預(yù)期

　　據(jù)了解，廣鋼股份調(diào)整后的正式重組方案中，擬注入資產(chǎn)廣日股份的財務(wù)數(shù)據(jù)與預(yù)案相比，有較大的提升。據(jù)最新審計結(jié)果，擬注入資產(chǎn)廣日股份2010年凈利潤為2.4億元，比2009年增長28.02%。與預(yù)案中廣日股份截至2010年前三季度的1.78億元相比有較大的提升。

　　同時，方案也對擬注入資產(chǎn)作了盈利預(yù)測：廣日股份2011年預(yù)計可實現(xiàn)凈利潤3.13億元，與2010年相比仍將保持26.68%的增長，對應(yīng)重組后上市公司每股預(yù)計收益為0.4元。

　　據(jù)了解，本次重組方案中擬入主上市公司的廣日股份是國內(nèi)電梯制造歷史最悠久的企業(yè)之一，該公司以電梯為核心，向上下游產(chǎn)業(yè)鏈延伸，現(xiàn)已發(fā)展成為以電梯整機(jī)制造、電梯零部件生產(chǎn)及物流服務(wù)為主業(yè)，引入國際化高端合作向關(guān)聯(lián)產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域拓展，科技研發(fā)實力和市場競爭能力突出的企業(yè)集團(tuán)。

　　分析人士認(rèn)為，本次擬置入及擬購買資產(chǎn)估值結(jié)果對應(yīng)的市凈率、市盈率指標(biāo)，均低于可比上市公司及可比交易的平均水平，本次交易擬置入資產(chǎn)及擬購買資產(chǎn)定價合理、公允，保護(hù)了股東的合法權(quán)益。

　　將成為華南地區(qū)電梯制造龍頭

　　根據(jù)Freedonia集團(tuán)研究表明，到2013年全球電梯將保持4.3%的年增長率，電梯產(chǎn)品和服務(wù)市場產(chǎn)值將達(dá)到785億美元。這一增長主要來自中國和印度的新增需求，其中中國新增需求有望占到45%，中國已成為世界上最大的電梯生產(chǎn)基地。

　　重組方案顯示，廣日股份作為華南地區(qū)最大的電梯制造企業(yè)之一，公司業(yè)務(wù)涉及電梯零部件生產(chǎn)，整機(jī)的制造、銷售、安裝、維修、保養(yǎng)以及貫穿整個生產(chǎn)和銷售流程的物流服務(wù)，涵蓋了電梯從零部件到終端用戶的整個產(chǎn)業(yè)鏈條，完整產(chǎn)業(yè)鏈布局有利于電梯生產(chǎn)及管理效率的提升，產(chǎn)品及服務(wù)質(zhì)量的控制，降低企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險。

　　此外，廣日股份在發(fā)展中還引進(jìn)日立技術(shù)并在后續(xù)參股日立電梯，不僅吸收了國際領(lǐng)先的技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)、管理模式和經(jīng)營理念，并通過自主創(chuàng)新提升整機(jī)制造業(yè)務(wù)能力，同時，該公司參股日立電梯獲得了持續(xù)穩(wěn)定的現(xiàn)金分紅，目前該公司合計獲得約3.5億元的現(xiàn)金分紅，為其提高經(jīng)營實力，培育關(guān)聯(lián)產(chǎn)業(yè)奠定基礎(chǔ)。

　　廣日股份積極布局產(chǎn)業(yè)多元化

　　據(jù)了解，在傳統(tǒng)電梯產(chǎn)業(yè)之外，廣日股份積極在電梯關(guān)聯(lián)產(chǎn)業(yè)中進(jìn)行前瞻性布局，借助與世界頂級企業(yè)的緊密合作，迅速與行業(yè)領(lǐng)先的技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)、管理模式、經(jīng)營理念接軌，樹立在高端制造業(yè)行業(yè)中的競爭優(yōu)勢。

　　廣日股份與行業(yè)巨頭如西班牙塞維拉、德國歐司朗、德國威爾等公司合作開展電梯導(dǎo)軌、LED照明、機(jī)械式停車設(shè)備等業(yè)務(wù)。該公司負(fù)責(zé)人表示，在新興領(lǐng)域的發(fā)展規(guī)劃上，公司均選擇與世界巨頭合作，憑借高起點，在市場上迅速形成競爭優(yōu)勢，公司正在積極發(fā)展的LED等新興產(chǎn)業(yè)，未來將會成為公司重要的利潤增長點。

　　以LED產(chǎn)業(yè)為例，廣日股份生產(chǎn)的LED燈具采用德國進(jìn)口OSRAM芯片，具有高效、節(jié)能、壽命長等特點。目前，廣日股份擁有先進(jìn)的無塵防靜電SMT生產(chǎn)車間與組裝車間、現(xiàn)代化的生產(chǎn)管理、嚴(yán)謹(jǐn)科學(xué)的品質(zhì)管理理念，該公司的LED照明方案已成功運用于湖南武岡市慶豐路等路段城市照明及景觀照明工程項目，昆山淀山湖鎮(zhèn)節(jié)能改造工程和環(huán)湖路等新建城市道路照明。

　　此外，廣日股份生產(chǎn)的礦用電纜及礦井用連接器也獲得了安標(biāo)國家礦用產(chǎn)品安全標(biāo)志中心頒發(fā)的國家礦用產(chǎn)品安全標(biāo)志認(rèn)證，具備生產(chǎn)礦用電纜及礦井用連接器的資質(zhì)，而在這一領(lǐng)域廣日股份的競爭者還較少。